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「カジノで勝った分は税金の対象になるの？」
「カジノの勝った分に税金がかかるってホント？」
「韓国のカジノで勝った分の申告ってどうしたらいい？」
上記のように韓国カジノで勝った場合どのように対処したらいいか分からない方も多いのではないでしょうか。税金の知識は複雑で調べても良くわからない部分もあると思いますので、今回は韓国のカジノで勝った分の税金について解説します。
税金の申告が必要なのにもかかわらず未申告の場合ですと、ペネルティを受けてしまいます。今回の記事を参考に正しく理解していきましょう。
【結論】韓国のカジノで利益がある場合は、日本で確定申告が必要になるケースもある
韓国で税金の申請を行うことはありませんが、日本に帰国後一定額以上の利益に対しては確定申告の必要があります。
日本では「全世界課税方式」を採用しているので、日本の居住者は国内外を問わず、すべての収入に対して税金を納める義務があります。つまり、韓国のカジノで得た利益も課税対象なのです。
具体的な項目や計算方法については、この後の記事内で解説しているのでそれぞれ参考にしてください。
韓国カジノに行く頻度によって税金額が変わるってホント！？
韓国のカジノで勝った分は以下2つの種類に分けられます。あなたがどちらのパターンに当てはまるのかそれぞれについて解説しているので確認していきましょう。
それではまずは概要について見ていきましょう。
一時所得（一般的な課税科目）
海外カジノの利益は競馬などの税金と同様に、一般的には「一時所得」に分類されます。
| 一時所得とは、営利を目的とする継続的行為から生じた所得以外の一時的な所得で、労務その他の役務又は資産の譲渡の対価としての性質を有しないもの。 |
条件は下記です。
- 偶発的に得た利益であること
- 継続的な行為ではないこと
- 営利を目的としていないこと
上記の内容に当てはまる場合、日本での申告は一時所得として確定申告をしましょう。課税対象となる額は次のセクションで解説しているのでそちらで確認してみてください。
雑所得（継続的にカジノへ行っている場合）
カジノに頻繁に訪れる方は一時所得ではなく、「雑所得」に区分されるケースもあります。
| 雑所得とは、他の所得分類（利子所得、配当所得、不動産所得、事業所得、給与所得、退職所得、山林所得、譲渡所得、一時所得）に該当しない所得を指します。 |
条件は下記です。
- カジノ利用が頻繁で、継続的な行為と見なされる場合
- 利益を得ることを目的とした計画的な行為と判断される場合
- 一時所得の範疇を超える大きな金額や頻度の場合
カジノ利用の頻度や金額によって、税務署が事業所得と判断する可能性もあります。カジノへの頻度が多い場合は、雑所得に区分されるので税金の種類も変わってきます。
具体的な計算方法、課税対象金額は次のセクションで解説しているのでご確認ください。
【一時所得の場合】利益のどのくらいが課税対象になるの？
韓国のカジノで得た利益に対して、どの程度が課税対象になるかは、多くの人が気になるポイントです。カジノで得た利益は「一時所得」として扱われ、日本で申告する場合にはその半分が課税対象となります。具体的な金額や申告の要否について、下記2つに分けて解説します。
それでは解説していきます。
利益額の1/2が課税対象
一般的な一時所得は、総収入金額から収入を得るために支出した金額と50万円の特別控除額を引いて計算します。具体的には、以下の計算式です。
例えば、 軍資金20万円で払い戻しが100万円の場合は
| 100万円（払い戻し）‐20万円（元手）‐50万円（特別控除）=30万円（一時所得金） |
上記のような計算で一時所得を計算します。
また、そこから課税対象の計算は以下の通りです。
| 30万円（カジノ勝利金）×1/2=15万円（課税対象） |
上記のような計算で課税金額が計算されます。
50万円以内であれば申告は「不要」
一時所得には特別控除の50万円があるので、一時所得の利益が50万円以内であれば、税務申告の必要はありません。
もし、税金の申告を避けたい方は、一時所得の金額が50万円以下になるように計算してカジノを楽しんでください。
【雑所得の場合】利益のどのくらいが課税対象になるの？
続いてカジノに頻繁に訪れている方の場合で「雑所得」として申告するケースについて解説していきます。「雑所得」として分類される場合、総利益から必要経費を差し引いた額が課税対象となります。
それでは具体的な計算方法を解説します。
カジノから得た総利益から、必要経費を引いた額が課税対象
カジノで得た総利益から交通費や宿泊費などの必要経費を差し引いた額が課税対象となります。雑所得の課税方法では、カジノでの利益は他の収入と合算されるため、正確に経費を申告することが税金対策にも繋がります。
同じく、 軍資金20万円で払い戻しが100万円の場合で見ていきましょう。
| 100万円（払い戻し）‐20万円（元手）‐5万円（宿泊代）=75万円（雑所得） |
上記のようになります。
雑所得の場合は所得金額に合わせて控除額もあります。国税庁記載のものを参考に具体的な税金金額を計算していきましょう。
| 課税される所得金額 | 税率 | 控除額 |
| 1,000円 から 1,949,000円まで | 5％ | 0円 |
| 1,950,000円 から 3,299,000円まで | 10％ | 97,500円 |
| 3,300,000円 から 6,949,000円まで | 20％ | 427,500円 |
| 6,950,000円 から 8,999,000円まで | 23％ | 636,000円 |
| 9,000,000円 から 17,999,000円まで | 33％ | 1,536,000円 |
| 18,000,000円 から 39,999,000円まで | 40％ | 2,796,000円 |
| 40,000,000円 以上 | 45％ | 4,796,000円 |
今回の場合は、雑所得になるのが、75万円となるので控除額は0円となり税率5%が税金対象となります。
韓国カジノの勝利金を確定申告する場合に必要な書類3つ
- 勝利金証明書（現金の内訳が分かるもの）
- 両替証明書（換金時に発行するもの）
- パスポート
確定申告をする際には現金の出どころを証明する「勝利金証明書」と「両替証明書」、身分証と出国履歴としてパスポートが必要になります。ただ、「勝利金証明書」についてはカジノによって発行していない場所もあります。
その場合は、できる限り詳細な記録（日時、場所、ゲームの種類、賭け金、勝利金額など）を自身で作成し、保管しておきましょう。
また、「両替証明書」はカジノ換金所で必ず受け取れるものになりますので忘れずに受け取り保管ください。
韓国カジノでできる税金対策の方法
韓国カジノで得た利益に対して、日本での税金を最小限に抑えるための対策を講じることが重要です。カジノで得た利益は、日本では「一時所得」や「雑所得」として扱われ、適切に申告しなければなりませんが、いくつかの方法で課税額を減らすことができます。
税金対策としては下記2点になります。
これらをしっかりと理解しておくことで、税務申告をスムーズに行い、税負担を軽減できます
税務相談の利用
カジノで得た利益に対する税金について不安を感じる場合は、税務相談を活用することが有効な方法です。カジノの利益に関する税金の計算や申告方法は複雑で、初めて利益を得た人にとっては分かりにくいことも多いです。
そのため、税理士や税務相談窓口を利用することで、正しい申告方法や控除を受けるための助言を得ることができます。必要な書類の準備や経費の正確な計上が可能になり、税金を無駄に支払うことを避けられます。
カジノにデポジット（預ける）する
カジノでの利益や資金を管理するために、デポジット（預け金）を活用することは、税金対策としても役立つ方法のひとつです。デポジットを利用することで、カジノでの資金管理が簡単になり、後に利益を申告する際の証拠として利用できる履歴が残るため、正確な利益額を把握しやすくなります。
デポジットを活用することで、利益が明確に追跡でき、申告時に正確な利益額を証明する資料として活用することができます。さらに、現金を多額に持ち歩くリスクを減らすためにも、安全で効率的な方法となります。
韓国でカジノを楽しみたい方はインスパイアカジノがおすすめ
韓国のどこのカジノに行くのか迷っている方は是非「インスパイアカジノ」に足を運んでみてください。
インスパイアカジノは2024年にオープンしたばかりの韓国最大級のカジノです。インチョン空港からタクシーで15分程で着くほどアクセスも良く、カジノだけではなくショッピングやスパ、レストランなども楽しめるリゾート施設となっています。
インスパイアカジノのおすすめの理由は以下3つです。
それではそれぞれについて解説していきます。
24時間体制で日本語対応スタッフがサポート
インスパイアカジノの最大の魅力は、24時間体制で日本語対応スタッフが常駐していることです。これにより、言語の壁を感じることなく安心してカジノを楽しむことができます。
例えば、ゲームのルールが分からない時や、施設内の案内が必要な時など、いつでも日本語で対応してもらえるのです。初めてカジノを訪れる方でも、気軽に質問できる環境が整っています。
INSPIRE CASINO VIP CLUB経由でカジノ会員カードを登録してお得にカジノを楽しめる
CASINO CLUB経由でカジノ会員カード「momentum rewards」を登録することで、お得にカジノを楽しめるお得な特典が魅力的です。
具体的には、このカードを使用することで、ポイントが貯まり、それを様々な特典と交換できるのです。例えば、無料のドリンクや食事、ホテルの宿泊割引などが得られる可能性があります。これにより、カジノだけでなく、滞在全体がより豪華なものになります。
カジノ会員カード「momentum rewards」の詳しい内容についてはこちらの記事も参考にしてみてください。
【韓国最大級】インスパイアリゾートのカジノを徹底解説｜ゲームの種類・お得な情報
韓国最大のカジノ・リゾート施設
インスパイアカジノは韓国最大のカジノ・リゾート施設であることも大きな魅力です。その規模と豪華さは、訪れる人に特別な思い出を提供します。
施設内には、最新のスロットマシンや様々なテーブルゲームが揃っています。また、高級レストランやショッピングモールなども併設されているため、カジノ以外の楽しみも充実しています。
一流シェフによる美食を堪能したり、ブランドショップでショッピングを楽しんだりすることもできます。詳細については下記記事にて各施設の解説を行っているので確認してみてください。
【韓国の統合型ホテル】インスパイアエンターテイメントリゾートとは？
インスパイアにお得で行くならインスパイアVIPカジノクラブへ
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- 特典2：プレイ履歴に応じた特典（宿泊・フライト・食事・送迎）
- 特典3：日本人スタッフがチャット・現地サポート
- 特典4：カジノクラブでキャンペーン/イベントへの参加だけでなく、INSPIREカジノのキャンペーンと一緒に受けられる
上記のような特典はカジノで普通に遊んでいても得られない特典です。また、INSPIRE VIP CASINO CLUBの公式LINEは個別問い合わせなども可能となっていて、初めてインスパイアへ訪れる方も安心して楽しんでもらえるサービスも用意しています。
まとめ
今回は韓国のカジノで勝った場合の税金の対処方法と税金区分、税金対策の方法について解説してきました。税金の種類には頻度や額に応じて税金の区分が異なるのであなたがどの区分に当てはまるのかしっかり理解しましょう。
もし不安な方は税務相談も活用し適切に確定申告し、ペナルティを受けるのを避けましょう。韓国カジノの税金について不安になっていた方が、今回の記事を参考に少しでも税金についての不安や疑問点が解消されたら幸いです。